Учет и анализ наличия и движения денежных средств (на примере НП "Вавилон")

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ. 2

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИЗУЧЕНИЯ УЧЕТА И АНАЛИЗА ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ.. 4

1.1 Понятие, сущность и виды денежных средств. 4

1.2 Порядок обращения наличных и безналичных расчетов. 10

1.3 Методика анализа движения денежных средств. 26

1.4 Нормативное регулирование учета денежных средств. 31

2. АНАЛИЗ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В НП «ВАВИЛОН». 38

2.1 Организационно-экономическая характеристика объекта исследования  38

2.2 Анализ потока денежных средств на предприятии. 43

2.3 Анализ отчета о движении денежных средств прямым и косвенным методом  49

2.4 Расчет операционного и финансового цикла для эффективного управления денежными средствами. 54

3. БУХГАЛТЕРСКИЙ УЧЕТ ДВИЖЕНИЯ ДЕНЕЖНЫХ СРЕДСТВ В  НП «ВАВИЛОН»  58

3.1 Организация учетной работы на предприятии. 58

3.2 Учет кассовых операций в НП «Вавилон». 61

3.3 Учет расчетных операций в НП «Вавилон». 68

3.4 Пути совершенствования учета денежных средств на предприятии. 78

ЗАКЛЮЧЕНИЕ. 82

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ.. 85

ПРИЛОЖЕНИЯ.. 88